（2019年12月19日市十五屆人大常委會第二十七次會議通過）
鶴山市人民代表大會常務委員會：
受市人民政府委托，現就2019年鶴山市本級第二次財政預算調整方案向市人大常委會作報告，請予審議。
一、市本級一般公共預算收支調整事項
受經濟下行壓力加大以及大規(guī)模“減稅降費”政策因素影響，2019年市庫稅收收入減收超過2億元，市財政通過加大非稅收入盤活力度等措施，預計全年一般公共預算收入可實現年初目標。但由于政府性基金收入不達預期，導致基金調入公共預算資金減少，市本級一般公共預算總收入調整為383,486萬元，比第一次預算調整減少35,744萬元；相應的，總支出相應的調整為383,486萬元。
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1.根據1-10月財稅收入完成情況、后階段收入形勢預測，全年一般公共預算收入總量不做調整，收入明細項目適當調整。其中，稅收收入調整為114,522萬元，比第一次預算調整減少24,120萬元；非稅收入調整為100,945萬元，比第一次預算調整增加24,120萬元。
2.上級補助收入調整為77,892萬元，比第一次預算調整增加20,540萬元。主要是上級年中增加對我市的轉移支付。
3.債務轉貸收入調整為6,777萬元，比第一次預算調整增加529萬元。主要是根據《關于下達2019年第二批再融資債券轉貸資金的通知》（江財外〔2019〕58號），收到省財政廳下達我市2019年第二批再融資債券轉貸資金（一般債券）529萬元。
4.調入資金調整為65,000萬元，比第一次預算調整減少54,067萬元。其中，從政府性基金預算調入一般公共預算17,000萬元，比第一次預算調整減少62,067萬元；從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入一般公共預算48,000萬元，比第一次預算調整增加8,000萬元。
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1.市本級一般公共預算支出調整為305,732萬元，比第一次預算調整減少61,188萬元。主要是由于上解支出增加，本級可用財力減少，加上鎮(zhèn)級財力緊張，為保證全市財政收支平衡，分別于 6月底及10月底對本級專項資金支出進度未達標的項目支出按比例收回財政統(tǒng)籌，壓縮市直部門專項支出。
2.上解支出調整為55,391萬元，比第一次預算調整增加30,109萬元。主要是增加上解2018年城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤節(jié)余指標跨省域調劑資金20,000萬元、基本公共服務領域財政事權和支出責任劃分改革所涉及省級與市縣支出上解12,120萬元。
二、市本級政府性基金預算支出調整情況
2019年市本級政府性基金預算收入預計177,084萬元，比第一次預算調整減少151,715萬元；總收入預計216,167萬元，比第一次預算調整減少149,213萬元。按照預算收支平衡原則，市本級政府性基金預算總支出調整為216,167萬元。其中本級政府性基金預算支出預計完成144,987萬元，比第一次預算調整減少140,797萬元；政府性基金預算調出資金17,000萬元；年終結余3,180萬元。
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1.國有土地使用權出讓收入預計完成161,135萬元，比第一次預算調整減少149,367萬元。主要是受土地出讓及“三舊”改造進程未達預期，國有土地使用權出讓收入大幅減收。
2.城市基礎設施配套費收入預計完成12,000萬元，比第一次預算調整減少1,200萬元。主要是受房地產行業(yè)發(fā)展趨緩影響。
3.農業(yè)土地開發(fā)資金收入預計完成700萬元，比第一次預算調整減少1,170萬元，主要是由于出讓的土地面積比年初預算減少。
（二）支出預算調整。
1.因國有土地使用權出讓收入短收，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出預計完成106,607萬元，比第一次預算調整減少132,469萬元。包括將新增土地儲備專項債券5,300萬元用于鶴山市沙坪黃寶坑土地儲備項目。
2.城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出預計完成8,197萬元，比第一次預算調整減少6,360萬元。
3.其他支出預計完成23,811萬元，比第一次預算調整減少1,051萬元。
4．根據農業(yè)土地開發(fā)資金收入情況，農業(yè)土地開發(fā)資金及對應專項債務收入安排的支出調整為700萬元，比第一次預算調整減少663萬元。
5.社會保障和就業(yè)支出預計完成3萬元，比第一次預算調整減少659萬元。主要是由于該項資金為上級資金，由上級下達至市本級經審批再由市本級調整至鄉(xiāng)鎮(zhèn)支付。
6. 政府性基金補助支出預計51,000萬元，比第一次預算調整增加51,000萬元。主要為市本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的補助支出，包括“三舊”改造項目分成款21,666萬元、農村基礎設施建設補助支出13,982萬元、征地拆遷補償補助支出2,546萬元等。
7.政府性基金預算調出資金17,000萬元，比第一次預算調整減少62,067萬元。
若實際收入達不到預期目標，則按項目先急后緩的原則予以調整。
專此報告，請審議。
附件： 1. 鶴山市2019年本級一般公共預算調整表
2. 鶴山市2019年本級政府性基金預算調整表
鶴山市財政局
2019年12月9日
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