根據(jù)《鶴山市開展“三公”經(jīng)費使用情況及“小金庫”、內(nèi)部控制等專項檢查工作實施方案》（鶴財監(jiān)〔2020〕7號）的要求，我局于2020年9月對中共鶴山市委黨校2019年相關(guān)情況進(jìn)行了就地重點核查?，F(xiàn)將核查情況公示如下：
一、單位基本情況
中共鶴山市委黨校（以下簡稱黨校）是經(jīng)鶴山市事業(yè)單位登記管理局批準(zhǔn)設(shè)立的事業(yè)單位，統(tǒng)一社會信用代碼證書號為124407844561362563；負(fù)責(zé)人為王開寧，機構(gòu)地址位于廣東省江門市鶴山市沙坪街道人民東路27號；宗旨和業(yè)務(wù)范圍為負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輪訓(xùn)黨政干部。
黨校部門預(yù)算為本級預(yù)算，本部門無下屬單位。
二、預(yù)決算收支管理情況
?。ㄒ唬╊A(yù)決算收入情況。
2019年年初預(yù)算收入金額為389.29萬元，決算收入金額為440.08萬元。預(yù)決算收入具體如下表：
?。ǘ╊A(yù)決算支出情況。
2019年年初預(yù)算支出金額為389.29萬元，決算支出金額為440.79萬元，預(yù)決算支出按功能分類具體如下表：
按功能分類：
2019年黨校預(yù)算支出遵循先有預(yù)算后有支出的原則，需要超年初預(yù)算金額范圍支出的項目經(jīng)市財政局審批調(diào)整相關(guān)預(yù)算指標(biāo)后再支付。核查未發(fā)現(xiàn)超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，虛列支出、轉(zhuǎn)移或套取預(yù)算資金，轉(zhuǎn)嫁支出等問題，未發(fā)現(xiàn)擅自設(shè)立項目、超標(biāo)準(zhǔn)超范圍發(fā)放津貼補貼問題。
（三）2019年度預(yù)決算公開情況。
黨校于2019年2月27日在鶴山市人民政府門戶網(wǎng)站信息公開平臺將2019年中共鶴山市委黨校預(yù)算對社會公開。截至發(fā)稿日期, 黨校已將2019年黨校的決算對社會公開。
對其預(yù)算公開情況核查如下：
三、主要經(jīng)費支出情況
?。ㄒ唬叭苯?jīng)費情況。
1.公務(wù)接待情況。
2019年，黨校公務(wù)接待經(jīng)費年初預(yù)算金額為700.00元，實際支出金額為650.00元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。
2.公務(wù)用車購置及運行費情況。
黨校車輛情況：權(quán)屬黨校車輛有1臺。
黨校2019年公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費年初預(yù)算金額為9,900.00元，實際支出金額為9,397.91元，支出金額在預(yù)算范圍內(nèi)。
3.因公出國（境）費情況。
2019年度黨校無安排出國（境）工作及活動，2019年度因公出國（境）費用預(yù)算及實際支出金額為0.00元。
?。ǘh費、培訓(xùn)費、差旅費情況。
1.會議費情況。
2019年，黨校無安排相關(guān)會議業(yè)務(wù)，會議費年初預(yù)算金額及實際支出金額為0.00元。
2.培訓(xùn)費情況。
2019年，黨校無安排基本支出預(yù)算的培訓(xùn)，培訓(xùn)費年初基本支出預(yù)算金額為0.00元，實際支出金額0.00元。
3.差旅費情況。
2019年，黨校無安排相關(guān)差旅業(yè)務(wù)，黨校差旅費年初預(yù)算金額及實際支出金額為0.00元。
四、資產(chǎn)管理情況
?。ㄒ唬┵Y金管理情況。
黨校2019年期末，現(xiàn)金余額與銀行出具的對賬單余額核對相符。
?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)管理情況。
2019年固定資產(chǎn)購置符合政府采購辦法要求，固定資產(chǎn)的處置也符合相關(guān)程序。
五、設(shè)立“小金庫”情況
通過對黨校賬務(wù)及其他資料的核查，未發(fā)現(xiàn)黨校存在設(shè)有“小金庫”現(xiàn)象，資產(chǎn)處置收入無形成“賬外賬”，未存在應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金及其形成的資產(chǎn)。
六、內(nèi)部控制報告核查情況
經(jīng)核查，黨校于2020年6月19日報送2019年度內(nèi)部控制報告，內(nèi)部控制報告內(nèi)容符合單位真實情況并按財政部規(guī)定的統(tǒng)一報告格式及信息要求編制完整。
鶴山市財政局
2020年12月3日
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