鶴山市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)：
受市人民政府委托，現(xiàn)就2016年鶴山市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況向市人大常委會(huì)作匯報(bào)，請(qǐng)予審議。
2016年，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的有效監(jiān)督下，面對(duì)日益復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全市財(cái)政工作牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，克服了減收增支因素疊加、可用財(cái)力不足、收支平衡艱難等巨大工作壓力，依照上級(jí)以及市委、市政府的工作決策部署，依法執(zhí)行鶴山市2016年一般公共預(yù)算收支計(jì)劃、政府性基金預(yù)算收支計(jì)劃、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支計(jì)劃等，緊緊圍繞“造平臺(tái)、暢交通、建新城、護(hù)生態(tài)、惠民生、強(qiáng)作風(fēng)”的六大核心任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷深化財(cái)政改革，強(qiáng)化預(yù)算管理，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，大力增進(jìn)民生福祉，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展。但預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算因客觀原因影響，需要進(jìn)行調(diào)整?，F(xiàn)就有關(guān)調(diào)整事項(xiàng)請(qǐng)示如下：
一、一般公共預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整情況
2016年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成249,555萬(wàn)元，按可比口徑增長(zhǎng)6%，為人大預(yù)算264,784萬(wàn)元的94.25%，短收15,229萬(wàn)元。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成449,332萬(wàn)元，為人大預(yù)算335,495萬(wàn)元的133.93%，超收113,837萬(wàn)元。
2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成171,903萬(wàn)元，為人大預(yù)算180,810萬(wàn)元的95.07%，短收8,907萬(wàn)元。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成352,974萬(wàn)元，為人大預(yù)算241,567萬(wàn)元的146.12%，超收111,407萬(wàn)元。
1. 全市稅收收入預(yù)計(jì)完成165,588萬(wàn)元，為人大預(yù)算186,796萬(wàn)元的88.65%，短收21,208萬(wàn)元。市本級(jí)稅收收入預(yù)計(jì)完成103,528萬(wàn)元，為人大預(yù)算112,341萬(wàn)元的92.16%，短收8,813萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目為:
（1）根據(jù)國(guó)務(wù)院統(tǒng)一部署，從5月1日起全面實(shí)施營(yíng)業(yè)稅改征增值稅，根據(jù)《省政府全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)后調(diào)整省以下增值稅收入劃分過(guò)渡方案》（粵府[2016]60號(hào)），營(yíng)業(yè)稅及改征增值稅市縣分享比例由50%調(diào)減至25%；根據(jù)《關(guān)于做好2016年5月入庫(kù)相關(guān)稅收收入調(diào)庫(kù)的通知》（江財(cái)庫(kù)[2016]57號(hào)），5月份繳納的增值稅、營(yíng)業(yè)稅按新的收入劃分進(jìn)行調(diào)庫(kù)，增值稅、營(yíng)業(yè)稅及以此為基數(shù)的城市維護(hù)建設(shè)稅比年初預(yù)算出現(xiàn)短收：
增值稅預(yù)計(jì)完成47,158萬(wàn)元,比人大預(yù)算數(shù)51,056萬(wàn)元短收3,898萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成21,923萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)25,753萬(wàn)元短收3,830萬(wàn)元。
營(yíng)業(yè)稅預(yù)計(jì)完成11,913萬(wàn)元,比人大預(yù)算數(shù)28,500萬(wàn)元短收16,587萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成4,951萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)16,027萬(wàn)元短收11,076萬(wàn)元。
以增值稅及營(yíng)業(yè)稅為稅基的城市維護(hù)建設(shè)稅預(yù)計(jì)完成13,200萬(wàn)元，比人大預(yù)算16,172萬(wàn)元短收2,972萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成7,881萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)8,500萬(wàn)元短收619萬(wàn)元。
（2）根據(jù)《廣東省地方稅務(wù)局關(guān)于居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)期限的公告》（廣東省地方稅務(wù)局公告2016年第3號(hào)），自2016年7月1日，由地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)企業(yè)所得稅管理的居民企業(yè)統(tǒng)一實(shí)行按季度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅，所屬期第四季度地稅部門(mén)的企業(yè)所得稅到次年1月入庫(kù)，企業(yè)所得稅預(yù)計(jì)完成13,706萬(wàn)元，比人大預(yù)算15,180萬(wàn)元短收1,474萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成7,905萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)9,300萬(wàn)元短收1,395萬(wàn)元。
（3）個(gè)人所得稅預(yù)計(jì)完成3,800萬(wàn)元，比人大預(yù)算4,800萬(wàn)元短收1,000萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成2,412萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)2,600萬(wàn)元短收188萬(wàn)元。
（4）土地增值稅預(yù)計(jì)完成9,750萬(wàn)元，比人大預(yù)算12,987萬(wàn)元短收3,237萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成7,771萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)7,500萬(wàn)元超收271萬(wàn)元。
（5）根據(jù)《關(guān)于調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)契稅、營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠政策》（財(cái)稅[2016]23號(hào)），從2月22日起，對(duì)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)家庭唯一住房，面積為90平方米以下的，減按1%的稅率征收契稅；面積為90平方米以上的，減按1.5%的稅率征收契稅。對(duì)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)家庭第二套改善性住房，面積為90平方米以下的，減按1%的稅率征收契稅；面積為90平方米以上的，減按2%的稅率征收契稅。契稅預(yù)計(jì)完成11,910萬(wàn)元，比人大預(yù)算22,155萬(wàn)元短收10,245萬(wàn)元。其中市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（6）規(guī)范國(guó)資委屬下企業(yè)、各鎮(zhèn)（街、工業(yè)城）以及村委（經(jīng)濟(jì)合作社）應(yīng)稅物業(yè)的稅收管理工作，對(duì)證照齊全的應(yīng)稅房產(chǎn)和土地進(jìn)行追繳相關(guān)欠稅以及現(xiàn)稅。房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地建設(shè)稅比年初預(yù)算出現(xiàn)超收，其中：
房產(chǎn)稅預(yù)計(jì)完成11,800萬(wàn)元，比人大預(yù)算10,500萬(wàn)元超收1,300萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成7,542萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)5,500萬(wàn)元超收2,042萬(wàn)元。
城鎮(zhèn)土地使用稅預(yù)計(jì)完成26,651萬(wàn)元，比人大預(yù)算14,300萬(wàn)元超收12,351萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成18,018萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)7,100萬(wàn)元超收10,918萬(wàn)元。
（7）由于對(duì)全市已批未征土地的耕地占用稅清繳入庫(kù)，以及根據(jù)《耕地占用稅管理規(guī)程（試行）》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2016年第2號(hào)公告）規(guī)定，對(duì)實(shí)際占用應(yīng)稅土地的按規(guī)定繳納耕地占用稅，耕地占用稅預(yù)計(jì)完成9,000萬(wàn)元，比人大預(yù)算3,300萬(wàn)元超收5,700萬(wàn)元。其中市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
2. 全市非稅收入預(yù)計(jì)完成83,967萬(wàn)元，為人大預(yù)算77,988萬(wàn)元的107.67%，超收5,979萬(wàn)元。市本級(jí)非稅收入預(yù)計(jì)完成68,375萬(wàn)元，為人大預(yù)算68,469萬(wàn)元的99.86%，短收94萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目為:
（1）根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于取消 停征和整合部分政府性基金項(xiàng)目等有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)稅[2016]11號(hào)），從2月1日起擴(kuò)大部分專(zhuān)項(xiàng)資金免征范圍，其中價(jià)格調(diào)節(jié)基金停征、育林基金征收標(biāo)準(zhǔn)降為零（均為一般公共預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)收入）。由此，專(zhuān)項(xiàng)收入預(yù)計(jì)完成13,525萬(wàn)元，比人大預(yù)算16,633萬(wàn)元短收3,108萬(wàn)元。其中市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（2）按照推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革工作部署，根據(jù)《廣東省發(fā)展改革委 廣東省財(cái)政廳關(guān)于免征部分涉企行政事業(yè)性收費(fèi)的通知》（粵發(fā)改價(jià)格[2016]180號(hào)），從10月1日起，免征部分涉企行政事業(yè)性收費(fèi)。行政事業(yè)性收費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成13,706萬(wàn)元，比人大預(yù)算22,200萬(wàn)元短收8,494萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成9,150萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)17,520萬(wàn)元短收8,370萬(wàn)元。
（3）主要由于各執(zhí)法部門(mén)罰沒(méi)收入普遍短收，罰沒(méi)收入預(yù)計(jì)完成6,900萬(wàn)元，比人大預(yù)算11,416萬(wàn)元短收4,516萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成6,885萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)11,416萬(wàn)元短收4,531萬(wàn)元。
（4）政府住房基金收入預(yù)計(jì)完成3,759萬(wàn)元，比人大預(yù)算5,000萬(wàn)元短收1,241萬(wàn)元。其中市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（5）主要由于資產(chǎn)公司國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益的繳費(fèi)入庫(kù)，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成33,444萬(wàn)元，比人大預(yù)算12,200萬(wàn)元超收21,244萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成30,965萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)9,400萬(wàn)元超收21,565萬(wàn)元。
（6）主要由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)其他收入的超收，其他收入預(yù)計(jì)完成1,499萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成494萬(wàn)元。
3. 全市轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)為60,571萬(wàn)元，比人大預(yù)算37,556萬(wàn)元超收23,015萬(wàn)元。主要為：
（1）由于收到上級(jí)下達(dá)2016年增值稅收入劃分體制調(diào)整基數(shù)返還6,857萬(wàn)元，返還性收入預(yù)計(jì)完成24,104萬(wàn)元，比人大預(yù)算17,247萬(wàn)元超收6,857萬(wàn)元。
（2）由于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，上級(jí)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入增加16,158萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入15,770萬(wàn)元，比人大預(yù)算11,832萬(wàn)元超收3,938萬(wàn)元，主要是清算下達(dá)2016年義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)資金1,958萬(wàn)元、提前下達(dá)2016年中央財(cái)政城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助資金預(yù)算指標(biāo)（第一批）1,565萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20,697萬(wàn)元，比人大預(yù)算8,477萬(wàn)元超收12,220萬(wàn)元，主要是下達(dá)2015年省級(jí)珠江西岸先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金（支持先進(jìn)裝備集約集聚發(fā)展專(zhuān)題）3,333萬(wàn)元、下達(dá)社會(huì)保障和就業(yè)資金824萬(wàn)元、下達(dá)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育資金885萬(wàn)元、下達(dá)公路水路運(yùn)輸資金509萬(wàn)元。
市本級(jí)轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)為47,039萬(wàn)元，比人大預(yù)算29,555萬(wàn)元超收17,484萬(wàn)元。
4.由于2016年第一批定向置換一般債券轉(zhuǎn)貸資金20,102萬(wàn)元、第二批定向置換一般債券轉(zhuǎn)貸資金5,292萬(wàn)元、公開(kāi)發(fā)行債券募集資金用于支付江門(mén)大道鶴山連接線回購(gòu)資金82,400萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)為107,794萬(wàn)元。年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。
5. 因動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,277萬(wàn)元、預(yù)計(jì)基金預(yù)算調(diào)入5,669萬(wàn)元，調(diào)入資金預(yù)計(jì)為12,946萬(wàn)元，比人大預(yù)算14,288萬(wàn)元減少1,342萬(wàn)元，調(diào)入資金減少的原因主要是政府債務(wù)貸轉(zhuǎn)債后還本付息資金需求減少。
（二）一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整情況
1.2016年全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成295,214萬(wàn)元，為人大預(yù)算304,228萬(wàn)元的97.04%，短支9,014萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成201,804萬(wàn)元，為人大預(yù)算215,436萬(wàn)元的93.67%，短支13,632萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目為:
（1）主要由于市人防易地工程款減少1,892萬(wàn)元,同時(shí)中國(guó)人民解放軍江門(mén)軍分區(qū)后勤部工程基建增加支出134萬(wàn)元，國(guó)防支出預(yù)計(jì)完成739萬(wàn)元，比人大預(yù)算2,396萬(wàn)元短支1,657萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成677萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)2,396萬(wàn)元短支1,719萬(wàn)元。
（2）主要由于教育費(fèi)附加安排的支出短支1,508萬(wàn)元，地方教育費(fèi)附加安排的市實(shí)驗(yàn)中學(xué)工程款短支1,327萬(wàn)元，原地方教育費(fèi)附加安排市第一中學(xué)新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目通過(guò)置換一般債券短支572萬(wàn)元，特殊學(xué)?；üこ炭疃讨?03萬(wàn)元，暫未能實(shí)行養(yǎng)老并軌和職業(yè)年金制度短支5,668萬(wàn)元，同時(shí)發(fā)放住房改革性補(bǔ)貼3,902萬(wàn)元，教育支出預(yù)計(jì)完成60,217萬(wàn)元，比人大預(yù)算69,242萬(wàn)元短支9,025萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成37,187萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)39,586萬(wàn)元短支2,399萬(wàn)元。
（3）主要由于2016年國(guó)家全面開(kāi)放二孩政策，社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)大幅減收，鎮(zhèn)街安排醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出減少，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出預(yù)計(jì)完成28,815萬(wàn)元，比人大預(yù)算33,308萬(wàn)元短支4,493萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成15,012萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)17,858萬(wàn)元短支2,846萬(wàn)元。
（4）主要由于排污費(fèi)短收導(dǎo)致排污費(fèi)安排的支出短支825萬(wàn)元、上級(jí)下達(dá)的污染防治專(zhuān)項(xiàng)資金短支1,191萬(wàn)元、黃標(biāo)車(chē)淘汰補(bǔ)貼、鍋爐整治獎(jiǎng)勵(lì)資金等污染減排專(zhuān)項(xiàng)資金短支671萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計(jì)完成6,680萬(wàn)元，比人大預(yù)算8,802萬(wàn)元短支2,122萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成6,391萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)6,733萬(wàn)元短支342萬(wàn)元。
（5）主要由于沙坪河綜合整治項(xiàng)目短支2,000萬(wàn)元，村村通自來(lái)水工程和中小河流域整治工程短支406萬(wàn)元，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記頒證技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目短支352萬(wàn)元，壓減育林基金安排預(yù)算項(xiàng)目298萬(wàn)元，農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、華僑農(nóng)場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施和事業(yè)發(fā)展等專(zhuān)項(xiàng)資金短支1,757萬(wàn)元，農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)完成23,846萬(wàn)元，比人大預(yù)算29,694萬(wàn)元短支5,848萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成17,239萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)19,831萬(wàn)元短支2,592萬(wàn)元。
（6）主要由于債券資金安排的國(guó)道G325線鶴山過(guò)境公路新建工程短支1,000萬(wàn)元，地方公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)短支691萬(wàn)元、新農(nóng)村公路路面硬底化建設(shè)工程短支487萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出預(yù)計(jì)完成3,586萬(wàn)元，比人大預(yù)算6,765萬(wàn)元短支3,179萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成3,534萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)6,765萬(wàn)元短支3,231萬(wàn)元。
（7）主要由于生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)金短支1,425萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計(jì)完成2,204萬(wàn)元，比人大預(yù)算3,570萬(wàn)元短支1,366萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成2,068萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)3,570萬(wàn)元短支1,502萬(wàn)元。
（8）主要由于調(diào)整住房公積金繳存比例短支1,347萬(wàn)元、公共租賃住房建設(shè)與維護(hù)短支903萬(wàn)元、棚戶(hù)區(qū)改造短支123萬(wàn)元，住房保障支出預(yù)計(jì)完成6,327萬(wàn)元，比人大預(yù)算8,721萬(wàn)元短支2,394萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成5,294萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)7,821萬(wàn)元短支2,527萬(wàn)元。
（9）主要由于糧食倉(cāng)庫(kù)維修項(xiàng)目短支100萬(wàn)元，儲(chǔ)備糧油利費(fèi)短支105萬(wàn)元，種糧直補(bǔ)配套資金短支90萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出預(yù)計(jì)完成1,122萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,498萬(wàn)元短支376萬(wàn)元。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（10）在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，按照新《預(yù)算法》關(guān)于預(yù)備費(fèi)的管理規(guī)定，根據(jù)市府批示的使用方案，市本級(jí)預(yù)備費(fèi)4,000萬(wàn)元已按實(shí)際支出項(xiàng)目，調(diào)整到相應(yīng)的功能科目，其中安排發(fā)放住房改革性補(bǔ)貼1,000萬(wàn)元、市公安局邑門(mén)式項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元、稅務(wù)部門(mén)辦稅設(shè)備購(gòu)置189萬(wàn)元、江門(mén)三區(qū)一市城鄉(xiāng)污水專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃編制項(xiàng)目157萬(wàn)元、新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目150萬(wàn)元、干警備勤樓建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資100萬(wàn)元、增加離退休干部醫(yī)療費(fèi)100萬(wàn)元，鎮(zhèn)街預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元調(diào)整用于發(fā)放住房改革性補(bǔ)貼1,000萬(wàn)元、用于城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施建設(shè)358萬(wàn)元、農(nóng)林水事務(wù)199萬(wàn)元。因此全市人大預(yù)算預(yù)備費(fèi)6,000萬(wàn)元調(diào)整為0萬(wàn)元，市本級(jí)預(yù)備4,000萬(wàn)元調(diào)整為0萬(wàn)元。
（11）主要由于返還資產(chǎn)公司的補(bǔ)助6,000萬(wàn)元按實(shí)際支出用途，調(diào)整到公安支出2,170萬(wàn)元、工程建設(shè)管理支出2,035萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生和其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,056萬(wàn)元等，其他支出預(yù)計(jì)完成110萬(wàn)元，比人大預(yù)算6,157萬(wàn)元短支6,047萬(wàn)元。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（12）主要由于各部門(mén)發(fā)放住房改革性補(bǔ)貼超支2,370萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)安排兩會(huì)換屆經(jīng)費(fèi)145萬(wàn)、市廉政教育中心建設(shè)資金128萬(wàn)、上繳江門(mén)信訪維穩(wěn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)完成40,364萬(wàn)元，比人大預(yù)算32,150萬(wàn)元超支8,214萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成27,394萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)23,622萬(wàn)元超支3,772萬(wàn)元。
（13）主要由于調(diào)整警銜津貼增加支出1,319萬(wàn)元、公安司法部門(mén)發(fā)放住房改革性補(bǔ)貼1,653萬(wàn)元、市公安局邑門(mén)式項(xiàng)目增加支出171萬(wàn)元、干警備勤樓建設(shè)增加支出100萬(wàn)元，公共安全支出預(yù)計(jì)完成24,884萬(wàn)元，比人大預(yù)算18,451萬(wàn)元超支6,433萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成21,633萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)16,747萬(wàn)元超支4,886萬(wàn)元。
（14）主要由于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中上級(jí)下達(dá)的扶持科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金增加3,824萬(wàn)元，其中安排支出1,935萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出預(yù)計(jì)完成4,440萬(wàn)元，比人大預(yù)算2,871萬(wàn)元超支1,569萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成4,356萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)2,871萬(wàn)元超支1,485萬(wàn)元。
（15）為了完成江門(mén)市人均文化支出考核目標(biāo)，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算安排北湖公園工程和社區(qū)休閑公園工程款等4,082萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出預(yù)計(jì)完成7,137萬(wàn)元，比人大預(yù)算3,006萬(wàn)元超支4,131萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成6,729萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)2,911萬(wàn)元超支3,818萬(wàn)元。
（16）調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金超支1,368萬(wàn)元，發(fā)放離退休住房改革性補(bǔ)貼超支3,303萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)完成48,612萬(wàn)元，比人大預(yù)算44,838萬(wàn)元超支3,774萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成30,022萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)29,510萬(wàn)元超支512萬(wàn)元。
（17）因返還資產(chǎn)公司的補(bǔ)助中調(diào)整到工程建設(shè)管理支出2,035萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生和其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,056萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程需求增加，城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)完成23,188萬(wàn)元，比人大預(yù)算18,455萬(wàn)元超支4,733萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成13,629萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)15,256萬(wàn)元短支1,627萬(wàn)元。
（18）主要由于2016年省級(jí)工業(yè)與信息化發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金（珠江西岸先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展方向）超支1,645萬(wàn)元，資源勘探信息等支出預(yù)計(jì)完成7,241萬(wàn)元，比人大預(yù)算3,279萬(wàn)元超支3,962萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成3,705萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)3,279萬(wàn)元超支426萬(wàn)元。
（19）金融支出預(yù)計(jì)完成3萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（20）國(guó)土海洋氣象等支出預(yù)計(jì)完成2,427萬(wàn)元，比人大預(yù)算2,322萬(wàn)元超支105萬(wàn)元。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（21）債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)完成3,180萬(wàn)元，比人大預(yù)算2,703萬(wàn)元超支477萬(wàn)元。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出預(yù)計(jì)完成92萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
2. 全市轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計(jì)為153,449萬(wàn)元，比人大預(yù)算31,267萬(wàn)元超支122,182萬(wàn)元。主要為：債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)為107,794萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算；年終結(jié)余預(yù)計(jì)為18,363萬(wàn)元，其中上級(jí)資金結(jié)轉(zhuǎn)14,204萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)4,159萬(wàn)元。
市本級(jí)轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計(jì)為150,501萬(wàn)元，比人大預(yù)算26,131萬(wàn)元超支124,370萬(wàn)元。主要為：債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)為107,794萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算；年終結(jié)余預(yù)計(jì)為16,056萬(wàn)元。
二、政府性基金預(yù)算
（一）政府性基金收入預(yù)算調(diào)整情況
2016年全市政府性基金收入預(yù)計(jì)完成42,558萬(wàn)元，為人大預(yù)算164,302萬(wàn)元的25.90%，短收121,744萬(wàn)元。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成124,662萬(wàn)元，為人大預(yù)算178,856萬(wàn)元的69.70%，短收54,194萬(wàn)元。
2016年市本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)完成38,657萬(wàn)元，為人大預(yù)算145,544萬(wàn)元的26.56%，短收106,887萬(wàn)元。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成116,318萬(wàn)元，為人大預(yù)算159,705萬(wàn)元的72.83%，短收43,387萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目為:
1. 由于美雅、谷埠新區(qū)“三舊”改造項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，未按預(yù)期實(shí)現(xiàn)收入，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成30,978萬(wàn)元,比人大預(yù)算數(shù)153,122萬(wàn)元短收122,144萬(wàn)元。其中市本級(jí)預(yù)計(jì)完成27,077萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)134,364萬(wàn)元短收107,287萬(wàn)元。
2. 受?chē)?guó)有土地使用權(quán)出讓收入短收影響，計(jì)提的農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入短收，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入預(yù)計(jì)完成150萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)1,213萬(wàn)元短收1,063萬(wàn)元。
3．新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金收入（原散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)資金并入該科目）預(yù)計(jì)完成645萬(wàn)元，比人大預(yù)算67萬(wàn)元超收578萬(wàn)元。
4.由于碧桂園（天匯）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)繳入1,057萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成5,159萬(wàn)元，比人大預(yù)算數(shù)4,300萬(wàn)元超收859萬(wàn)元。
5.由于 2016年第一批定向置換專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金8,200萬(wàn)元、第二批定向置換專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金55,800萬(wàn)元、公開(kāi)發(fā)行置換專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金1,000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65,000萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。
以上收入項(xiàng)目中，除國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入外，其他項(xiàng)目的市本級(jí)數(shù)與全市匯總數(shù)相同。
（二）政府性基金支出預(yù)算調(diào)整情況
2016年全市政府性基金支出預(yù)計(jì)完成46,334萬(wàn)元，為人大預(yù)算171,336萬(wàn)元的27.04%，短支125,002萬(wàn)元。
2016年市本級(jí)政府性基金支出預(yù)計(jì)完成38,708萬(wàn)元，為人大預(yù)算152,578萬(wàn)元的25.37%，短支113,870萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目為：
1.主要由于三峽庫(kù)區(qū)移民相關(guān)項(xiàng)目審批流程較長(zhǎng)，上級(jí)下達(dá)的大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出資金支出緩慢，社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)完成315萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,008萬(wàn)元短支693萬(wàn)元。其中市本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成10萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,008萬(wàn)元短支998萬(wàn)元。
2.因國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入短收，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成34,699萬(wàn)元，比人大預(yù)算152,824萬(wàn)元短支118,125萬(wàn)元。其中市本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成28,850萬(wàn)元，比人大預(yù)算134,066萬(wàn)元短支105,216萬(wàn)元。
3.由于計(jì)提的農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入短收，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成372萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,943萬(wàn)元短支1,571萬(wàn)元。其中市本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成78萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,943萬(wàn)元短支1,865萬(wàn)元。
4.主要由于高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)未達(dá)到支付條件，新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成1,179萬(wàn)元，比年初預(yù)算4,933萬(wàn)元短支3,754萬(wàn)元。其中市本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成50萬(wàn)元，比人大預(yù)算4,933萬(wàn)元短支4,883萬(wàn)元。
5. 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成3,851萬(wàn)元，比人大預(yù)算4,000萬(wàn)元短支300萬(wàn)元。市本級(jí)數(shù)與全市數(shù)相同。
6. 受彩票公益金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出短支538萬(wàn)元的影響，其他支出預(yù)計(jì)完成1,053萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,584萬(wàn)元短支531萬(wàn)元。其中市本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成1,004萬(wàn)元，比人大預(yù)算1,584萬(wàn)元短支580萬(wàn)元。
7.債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)完成41萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。
8.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出預(yù)計(jì)完成61萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。
9.專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出65,000萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于今年一般公共預(yù)算收入緊張，為了彌補(bǔ)財(cái)力缺口，資產(chǎn)公司將部分收入以國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益繳入一般公共預(yù)算收入，本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成731萬(wàn)元，為年初預(yù)算3,300萬(wàn)元的22.15%，比年初預(yù)算短收2,569萬(wàn)元。
根據(jù)收支平衡的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)完成 731萬(wàn)元，比年初預(yù)算3,300萬(wàn)元短支2,569萬(wàn)元。
四、相關(guān)工作建議和措施
（一）建議按以上收支項(xiàng)目預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)數(shù)調(diào)整年初預(yù)算數(shù)。
（二）若全年實(shí)際收入達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，則應(yīng)按項(xiàng)目先急后緩的原則予以調(diào)整。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
附件： 1. 鶴山市2016年一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表
2. 鶴山市2016年一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（功能分類(lèi)）
3. 鶴山市2016年一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（經(jīng)濟(jì)分類(lèi)）
4. 鶴山市2016年本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表
5. 鶴山市2016年本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（功能分類(lèi)）
6. 鶴山市2016年本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（經(jīng)濟(jì)分類(lèi)）
7. 鶴山市2016年全市政府性基金收入預(yù)算調(diào)整表
8. 鶴山市2016年全市政府性基金支出預(yù)算調(diào)整表
9. 鶴山市2016年本級(jí)政府性基金收入預(yù)算調(diào)整表
10. 鶴山市2016年本級(jí)政府性基金支出預(yù)算調(diào)整表
11. 鶴山市2016年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算調(diào)整表
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